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Calculateur de RMD (distribution minimale obligatoire)
Calculez la distribution minimale obligatoire que vous devez retirer cette année d’un IRA traditionnel, d’un 401(k) ou d’un compte similaire. Saisissez le solde du 31 décembre de l’an dernier et votre âge à la fin de cette année ; le calculateur applique la Uniform Lifetime Table de l’IRS et projette les RMD à venir.
- Période de distribution
- 24,6 ans
- Part du solde
- 4,07%
- Si elle est prise mensuellement
- 1 693,77 €
RMD projetés si vous ne retirez que le minimum
| Âge | Période de distribution | Solde en début d’année | RMD |
|---|
Configurations enregistrées
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Formule
Mode d’emploi
- Saisissez le solde du compte au 31 décembre de l’an dernier.
- Saisissez l’âge que vous aurez le 31 décembre de cette année.
- Lisez le RMD ; calculez chaque compte séparément et consultez le tableau pour les années suivantes.
Exemples de calcul
Un IRA de 500 000 $ pour une personne de 75 ans en fin d’année
- Distribution minimale obligatoire
- 20 325,20 €
- Période de distribution
- 24,6 ans
- Part du solde
- 4,07%
- Si elle est prise mensuellement
- 1 693,77 €
Un premier RMD à 73 ans sur un solde de 265 000 $
- Distribution minimale obligatoire
- 10 000,00 €
- Période de distribution
- 26,5 ans
- Part du solde
- 3,77%
- Si elle est prise mensuellement
- 833,33 €
Un solde de 80 800 $ à 80 ans
- Distribution minimale obligatoire
- 4 000,00 €
- Période de distribution
- 20,2 ans
- Part du solde
- 4,95%
- Si elle est prise mensuellement
- 333,33 €
Quelle table est utilisée, et quand elle ne s’applique pas
Les chiffres proviennent de la Uniform Lifetime Table de l’IRS en vigueur pour les années de distribution 2022 et suivantes (Publication 590-B, Table III). Elle s’applique aux titulaires de compte dans la plupart des situations.
Deux cas utilisent d’autres tables et donneront une réponse différente : si votre conjoint est votre seul bénéficiaire et a plus de 10 ans de moins que vous, la table Joint Life and Last Survivor donne un RMD plus petit ; et les comptes hérités suivent des règles de bénéficiaire distinctes, dont la règle des 10 ans ou la table Single Life.
Échéances et pénalités
Les RMD commencent l’année de vos 73 ans, puis à 75 ans à partir de 2033. Le premier peut être reporté jusqu’au 1er avril de l’année suivante, mais deux distributions tombent alors cette année-là ; tous les RMD suivants sont dus avant le 31 décembre. Les Roth IRA n’ont pas de RMD pour le titulaire d’origine, et les comptes Roth désignés des plans d’entreprise n’en ont plus depuis 2024.
Manquer un RMD déclenche une taxe d’accise de 25 % du montant manquant, ramenée à 10 % en cas de correction rapide. Ce calculateur donne une estimation, pas un conseil fiscal ; confirmez le montant auprès du dépositaire de votre plan ou d’un professionnel de la fiscalité.
Questions fréquentes
Quel est le RMD pour 500 000 $ à 75 ans ?
20 325,20 $. La période de distribution à 75 ans est de 24,6, et 500 000 ÷ 24,6 = 20 325,20, soit environ 4,07 % du solde.
Quel est le RMD sur 100 000 $ ?
Cela dépend de l’âge : 3 773,58 $ à 73 ans (÷ 26,5), 4 950,50 $ à 80 ans (÷ 20,2) et 6 250,00 $ à 85 ans (÷ 16,0).
Dois-je retirer un RMD de chaque compte ?
Vous le calculez pour chaque compte. Les RMD d’IRA peuvent être additionnés et retirés de n’importe lequel de vos IRA ; les RMD de 401(k) doivent généralement être retirés séparément de chaque plan.