- Home
- Financiën en leningen
- RMD-calculator (verplichte opname)
RMD-calculator (verplichte opname)
Bereken de verplichte minimale opname (required minimum distribution, RMD) die je dit jaar moet doen uit een traditionele IRA, 401(k) of vergelijkbare rekening. Vul het saldo van 31 december vorig jaar in en je leeftijd aan het einde van dit jaar; de calculator past de Uniform Lifetime Table van de IRS toe en projecteert toekomstige RMD’s.
- Verdeelperiode
- 24,6 jaar
- Aandeel van het saldo
- 4,07%
- Bij maandelijkse opname
- € 1.693,77
Geprojecteerde RMD’s als je alleen het minimum opneemt
| Leeftijd | Verdeelperiode | Saldo aan het begin van het jaar | RMD |
|---|
Opgeslagen invoer
Sla invoer op die je vaker gebruikt, zoals je gebruikelijke tarief, je lening of de afmetingen van je kamers, en laad het met één tik weer in.
Je recente berekeningen
Resultaten die je hier uitrekent, blijven op dit apparaat bewaard, zodat je er later op terug kunt komen.
Formule
Zo gebruik je het
- Vul het saldo van de rekening per 31 december vorig jaar in.
- Vul de leeftijd in die je op 31 december van dit jaar bent.
- Lees de RMD af; bereken elke rekening apart en bekijk de tabel voor latere jaren.
Uitgewerkte voorbeelden
Een IRA van $500.000 voor iemand die aan het eind van het jaar 75 is
- Verplichte minimale opname
- € 20.325,20
- Verdeelperiode
- 24,6 jaar
- Aandeel van het saldo
- 4,07%
- Bij maandelijkse opname
- € 1.693,77
Een eerste RMD op 73 jaar over een saldo van $265.000
- Verplichte minimale opname
- € 10.000,00
- Verdeelperiode
- 26,5 jaar
- Aandeel van het saldo
- 3,77%
- Bij maandelijkse opname
- € 833,33
Een saldo van $80.800 op 80-jarige leeftijd
- Verplichte minimale opname
- € 4.000,00
- Verdeelperiode
- 20,2 jaar
- Aandeel van het saldo
- 4,95%
- Bij maandelijkse opname
- € 333,33
Welke tabel dit gebruikt en wanneer die niet van toepassing is
De cijfers komen uit de Uniform Lifetime Table van de IRS die geldt voor opnamejaren vanaf 2022 (Publication 590-B, Table III). Ze geldt voor rekeninghouders in de meeste situaties.
Twee gevallen gebruiken andere tabellen en geven een ander antwoord: als je partner je enige begunstigde is en meer dan 10 jaar jonger dan jij, geeft de Joint Life and Last Survivor-tabel een kleinere RMD; en geërfde rekeningen volgen aparte regels voor begunstigden, waaronder de 10-jaarsregel of de Single Life-tabel.
Deadlines en boetes
RMD’s beginnen in het jaar dat je 73 wordt, oplopend tot 75 vanaf 2033. De eerste mag worden uitgesteld tot 1 april van het volgende jaar, maar dan vallen in dat jaar twee opnames; elke volgende RMD moet vóór 31 december zijn gedaan. Roth IRA’s hebben geen RMD’s voor de oorspronkelijke eigenaar, en aangewezen Roth-rekeningen in werkgeversplannen hebben er sinds 2024 geen meer.
Een gemiste RMD leidt tot een accijns van 25% van het tekort, verlaagd tot 10% als het snel wordt hersteld. Deze calculator geeft een schatting, geen belastingadvies; bevestig het bedrag bij de beheerder van je plan of een belastingadviseur.
Veelgestelde vragen
Wat is de RMD over $500.000 op 75-jarige leeftijd?
$20.325,20. De verdeelperiode op 75 is 24,6, en 500.000 ÷ 24,6 = 20.325,20 — ongeveer 4,07% van het saldo.
Hoeveel is de RMD over $100.000?
Dat hangt af van de leeftijd: $3.773,58 op 73 (÷ 26,5), $4.950,50 op 80 (÷ 20,2) en $6.250,00 op 85 (÷ 16,0).
Moet ik uit elke rekening een RMD opnemen?
Je berekent hem per rekening. RMD’s van IRA’s mogen bij elkaar worden opgeteld en uit één of meer van je IRA’s worden opgenomen; RMD’s van 401(k)’s moeten over het algemeen per plan afzonderlijk worden opgenomen.